Налоговый вычет за потребительский кредит в Сбербанке как получить и оформить | Учебно-методический центр по ГО и ЧС Ямало-Ненецкого автономного округа

Налоговый вычет за потребительский кредит возможен только в случае, если в кредитном договоре указана конкретная цель займа. Возмещение НДФЛ за стандартный потребительский кредит не предусмотрено. Возврат процентов по кредиту возможен только при покупке недвижимости. Бробанк разобрался в деталях получения налогового вычета и возможности компенсации.

27.11.19, обновлено 28.06.21 —> 61.9k 58 Поделиться

Клавдия Трескова Главный редактор Бробанк.ру

Эксперт по финансовой грамотности и инвестициям. Высшее экономическое образование. Более 15 лет опыта работы в банке. Регулярное повышение квалификации и прохождение курсов по финансам и инвестициям, что подтверждено сертификатами Банка России, Ассоциации Развития Финансовой Грамотности, Нетологии и других образовательных платформ. Сотрудничество со Сравни.ру, Тинькофф Инвестиции, ГПБ Инвестиции и другими финансовыми изданиями. treskova@brobank.ru Открыть профиль

Условия получения льготы по потребительскому кредиту

При ипотечном кредите имущественный налоговый вычет доступен каждому заемщику. В данном случае средства банка приравниваются к личным средствам покупателя жилья, что позволяет претендовать на возврат налога. Процесс возмещения отличается лишь в деталях.

При покупке недвижимости на кредитные средства заемщик получает дополнительный вычет по процентам от ипотеки. Максимальная сумма, по которой предоставляется льгота, составляет 3 млн рублей. Однако возврат части затрат возможен только при целевых видах кредитования, с указанием цели в кредитном договоре.

Поэтому при обычном потребительском кредите на компенсацию вычета рассчитывать нельзя, даже если средства банка были потрачены на цели, предусмотренные законом для возврата налога на доходы физических лиц.

Официальная ставка подоходного налога в РФ — 13%. Налог с официальной зарплаты платят не только россияне, но и иностранцы, работающие в РФ. Однако вернуть часть уплаченных средств могут только резиденты России, которые проживают на территории страны не менее 183 дней в течение 12 месяцев.

Основные виды вычетов

Налоговый вычет по кредиту — это сумма, на которую уменьшается подоходный налог. Существует 6 типов налоговых вычетов, из которых только четырьмя может воспользоваться любой гражданин и резидент РФ:

Стандартный налоговый вычет. Этот вычет не связан с возвратом части потраченных средств. Он положен определенным категориям граждан: семьям с детьми до 18 лет или студентами дневной формы обучения, ветеранам, героям СССР, лицам, пережившим блокаду и концлагеря.
Имущественный вычет. Предоставляется лицам, купившим или построившим жилье. Максимальная сумма покупки, установленная государством, составляет 2 млн рублей. Наибольший вычет, доступный для оформления — 260 тыс. рублей. При покупке жилья в ипотеку максимальная сумма увеличивается до 3 млн рублей, что позволяет получить налоговый вычет до 390 тыс. рублей.
Профессиональный вычет. Полагается владельцам ИП и лицам, ведущим частную деятельность: нотариусам, детективам, репетиторам, а также творческим людям и их наследникам, чьи произведения признаны значимыми для культуры страны.
Социальный вычет. Предоставляется гражданам, потратившим средства на благотворительность, страховые взносы, лечение и обучение.

Цели займа, по которым предоставляется вычет

Медицинское лечение и обследования для себя и близких родственников, включая дорогостоящее лечение и стоматологические услуги.
Платное образование на дневном отделении, если речь идет об обучении родственников налогоплательщика. Образовательное учреждение должно иметь лицензию на оказание образовательных услуг.
Приобретение жилья, строительство дома, ремонт недвижимости.

Важно помнить, что НДФЛ можно вернуть только с суммы займа, а не с уплаченных процентов. Вычет с процентов возможен только при ипотечном кредите.

Особенности возврата НДФЛ по займу

Возврат 13% подоходного налога возможен только в случае, если в договоре с кредитной организацией указана цель займа. Легче всего доказать, что средства были потрачены на лечение или медикаменты.

В таких случаях рекомендуется сохранять чеки и другие платежные документы, которые нужно будет предоставить для оформления вычета. Вычет начисляется только с основной суммы займа, а не с процентов. Лимит на налоговый вычет за лечение составляет 120 тыс. рублей, однако при дорогостоящем лечении ограничений по сумме нет.

Образовательное учреждение должно иметь лицензию на проведение образовательной деятельности.
НДФЛ можно вернуть также за собственное обучение или обучение близких родственников.
Вычет предоставляется только за обучение на дневной основе.
Вычет возможен до достижения студентом 24 лет, если речь идет о родственниках налогоплательщика. Для самого налогоплательщика возрастных ограничений нет.

Общий лимит социального вычета, включая вычет на обучение, составляет 120 тыс. рублей.

Если кредит был взят на ремонт недвижимости, возврат составляет 13% от потраченной суммы. Например, если гражданин взял в банке 2 млн. рублей на ремонт дома, вычет может составить до 260 тыс. рублей.

Документы для получения налоговой льготы по кредиту

декларация 3-НДФЛ;
паспорт;
справка 2-НДФЛ.

В зависимости от цели использования средств могут понадобиться дополнительные документы:

Цель	Необходимые документы
Лечение и лекарства	Копия лицензии медицинского учреждения, договор, чеки и квитанции. Если лечение оплачено для близких родственников — копия свидетельства о рождении и документы, подтверждающие родство.
Жилье	Договор купли-продажи, платежные документы, подтверждение права собственности. Для вычета с процентов — договор с финансовой организацией на ипотеку, выписки от банка-кредитора.
Обучение	Копия лицензии учебного заведения, квитанции, подтверждающие оплату, договор с учебным заведением. При обучении родственников — их свидетельство о рождении и другие документы, подтверждающие родство.

Собранные документы необходимо предоставить в ФНС. В течение 3 месяцев налоговая служба рассмотрит заявку и предоставит ответ.

При положительном решении можно выбрать способ получения компенсации: через заработную плату или на банковский счет. В первом случае подоходный налог не будет удерживаться с дохода в течение нескольких месяцев, пока не вернется вся сумма вычета.

Когда вычет оформить нельзя

Заемщик является нерезидентом Российской Федерации. Льготы могут получить граждане других стран, если они проживали на территории РФ более 183 дней в течение последнего года.
Заемщик не трудоустроен и официально не платит подоходный налог. Вычет возможен только при условии, что работодатель удерживал 13% с заработной платы. Если налог не уплачивался в бюджет, рассчитывать на возврат средств не следует.
Заемщик не указал цель кредита или средства были использованы на личные нужды, такие как покупка автомобиля, бытовой техники, дорогой одежды и украшений. Государство не компенсирует удержанный подоходный налог за такие траты.

Порядок получения налоговой льготы регулируется законодательством РФ. Однако рассчитывать на проценты по кредиту, если средства были потрачены на обучение и лечение, невозможно. Вычет по сумме удержанных банком процентов можно оформить только при приобретении недвижимости с использованием ипотечных займов.

Как вернуть проценты по кредиту

Трудоспособные граждане Российской Федерации имеют возможность вернуть 13% от выплаченного кредита или потребовать у банка возврата переплаты по процентам. Объясняем, как получить налоговый вычет и почему досрочная выплата кредита может быть не всегда выгодной.

Все о процентах по кредитам

Досрочное погашение долга
Платежи по кредиту
Переплаты по процентам
Ловушки банков

Как правильно взять кредит

Досрочное погашение долга

Финансовые учреждения не имеют права запретить заемщику досрочно погасить долг, однако некоторые из них создают условия, препятствующие этому. Банкам невыгодно, когда клиенты досрочно закрывают кредиты, так как это уменьшает их прибыль.

Заемщик имеет законное право на досрочный возврат кредита и самостоятельно принимает это решение. Банки не могут взыскивать штраф за это.

Чтобы избежать проблем, лучше уведомить банк о намерении досрочно выплатить кредит заранее. Это можно прописать в договоре, что обеспечит юридическую защиту.

Если вы не уведомите банк заранее, необходимо предупредить его о досрочном закрытии кредита за 30 дней до даты возврата (иногда этот срок может быть короче). В этом случае банк пересчитает сумму долга.

Однако досрочная выплата кредита не всегда выгодна. Например, если у вас ипотека на 20 лет, а вы хотите погасить её за 10 лет, ежемесячные платежи будут выше. Вместо этого можно вложить свободные средства в депозит под хороший процент и накопить приличную сумму.

Иметь финансовую подушку безопасности выгоднее, чем быстрее погасить кредит. Откройте вклад в Совкомбанке. Гибкие условия помогут вам увеличить ваши сбережения.

Деньги, хранящиеся дома, обесцениваются. Защитите свои сбережения от инфляции и заставьте их работать на вас. Гибкие условия помогут вам:

открыть вклад дистанционно;
управлять вкладом из дома;
увеличить ставку с помощью карты «Халва».

Государственная Система страхования вкладов обеспечивает дополнительную сохранность ваших средств.

Платежи по кредиту

Проценты начисляются ежедневно по ставке, определённой договором и рассчитанной на год. Все суммы согласовываются с заемщиком и фиксируются в графике ежемесячных платежей.

Аннуитетный платеж — кредит и проценты суммируются в один большой платеж, который распределяется на весь срок кредита. При таком способе долг выплачивается равными частями ежемесячно.
Дифференцированный платеж — сумма кредита делится на весь срок выплат, а проценты начисляются каждый месяц исходя из оставшегося долга. В этом случае платежи в первые месяцы выше, чем в последние.

Аннуитетные и дифференцированные платежи: в чем разница

Маша взяла кредит на обучение на сумму 700 000 рублей под 6% годовых. Она решила, что сможет погасить его аннуитетным платежом за два года. Ежемесячный платеж составит 31 024 рубля, а переплата — 44 526 рублей. При досрочном погашении за год переплата составит 32 725 рублей. Если бы Маша выбрала дифференцированный платеж, в начале срока она бы платила по 32 618 рублей, а в конце — 29 314 рублей. Переплата составила бы 43 697 рублей, а при досрочном погашении — 32 339 рублей.

Когда нельзя вернуть проценты

кредитор не является гражданином РФ;
отсутствует официальное трудоустройство и доход, с которого уплачивается подоходный налог;
цель кредита не была указана в договоре;
проценты по долгу рассчитаны за фактический срок пользования.

Выполнение выплат согласно графику платежей не является досрочным погашением. В этом случае проценты начисляются за пользование средствами, и их возврат невозможен.

Что такое налоговый вычет, как и за что его можно получить

Переплаты по процентам

Когда заемщик ежемесячно вносит больше, чем требуется, и закрывает кредит, например, не за год, а за пять лет, такое погашение считается частичным досрочным. Для возврата средств за переплату процентов необходимо подать заявление в банк и дождаться его одобрения.

Возврат средств будет произведен в сроки, установленные банком. Следует помнить, что возврат переплаты по процентам требует терпения.

Ловушки банков

Когда заемщик уведомляет банк о намерении быстрее погасить долг, банк предлагает два варианта:

сократить срок кредита, сохранив размер ежемесячного платежа;
уменьшить сумму кредита, сохранив срок его погашения.

Ловушка заключается в том, что такие варианты не рассматриваются как переплата по процентам. Банк может не пересматривать график выплат и не производить перерасчет долга или отказать в возмещении переплаты. В таком случае придется обращаться в суд.

Возврат налогов в Сбербанке

Каждый гражданин РФ имеет право на возврат части выплаченных налогов. Однако разобраться, что и когда можно вернуть, за что положены выплаты, как их добиться и получить — достаточно сложно. Для решения этой проблемы Сбербанк запустил специальный сервис «Возврат налогов» в 2016 году. Опытные специалисты соберут всю необходимую информацию за клиента, что позволит с минимальными усилиями получить положенные деньги.

Необходимые документы для оформления

Мобильное приложение «Верни налог»

Вернуть налоги можно, если

Существует множество вариантов возврата в зависимости от действий человека. Например, он мог покупать жилье в кредит и за это ему положен возврат налогов. То же самое касается страхования, обучения и многого другого. Рассмотрим подробнее каждый вариант.

Приобретение жилья

Для Сбербанка, который является лидером в сфере ипотечного кредитования, особенно важно привлекать новых клиентов, в том числе и через возврат налогов. Если клиент ранее приобрел жилье в кредит, то он имеет право получить от государства:

До 260 тысяч рублей в качестве компенсации стоимости квартиры/дома.
До 390 тысяч рублей в качестве компенсации за выплаченные проценты по ипотеке.

Страхование жизни

Если клиент страхует свою жизнь, это выгодно не только банку, но и застрахованному лицу. Помимо преимуществ страхового полиса, он также получает право на ежегодную выплату от государства в сумме до 15 600 рублей. Следует учитывать, что конкретный размер выплаты зависит от многих факторов и может изменяться. Рекомендуется обсудить детали с менеджером Сбербанка.

Оплата обучения или лечения

Как и в случае страхования, если клиент тратил определенные суммы на лечение или обучение, он имеет право на компенсацию до 15,6 тысяч рублей.

Открытие инвестиционного счета (ИИС)

Владельцы инвестиционных счетов могут рассчитывать на более значительную выплату. Ее сумма не может превышать 52 тысячи рублей в год, но с учетом прибыли от инвестиций это будет значительным подспорьем. Как и в случае страхования, лечения или обучения, конкретная сумма зависит от дохода и других факторов.

Пожертвования на благотворительность

Любой гражданин РФ, осуществлявший пожертвования на благотворительные цели, имеет право на налоговый вычет. Хотя точная сумма не указана, вернуть можно до 25% от полученного дохода.

Взносы в НПФ

Негосударственные пенсионные фонды становятся все более популярными и востребованными. Теперь можно не только откладывать в них деньги на старость, но и получать налоговый возврат. Максимальная сумма возврата составляет 15,6 тысяч рублей.

Документы для оформления возврата

Необходимые для налогового возврата документы делятся на две группы: обязательные и зависящие от типа совершенных действий. Иными словами, есть документы, которые всегда нужно предоставлять, связанные с получением дохода и уплатой налогов. Остальные документы зависят от конкретных обстоятельств.

Справка 2-НДФЛ. Поскольку возврат осуществляет государство, нужны только официальные формы документов. Не подойдут документы «по форме банка» или «по форме работодателя».
Декларация 3-НДФЛ.
Заявление на возврат налогов с указанием реквизитов для перечисления. Если заявление подается онлайн, уточнить данные можно у специалиста по НДФЛ Сбербанка.

Следующий список документов не является полным и зависит от того, за что именно клиенту положена компенсация от государства. Точный перечень предоставит специалист.

Квитанции об оплате лечения или обучения.
Платежи по кредиту за квартиру.
Подтверждение пожертвований в благотворительные фонды.
Документы об оплате страхования жизни и другие.

Пакеты услуг от Сбербанка:

Существуют три основных пакета: максимальный, оптимальный и минимальный. Минимальный пакет больше не актуален и не включен в перечень текущих услуг. Таким образом, активно используются только оптимальный и максимальный пакеты.

Максимальный

Этот пакет стоит 2999 рублей для обычных клиентов. Есть скидки до 30% для зарплатных клиентов. Владельцы пакета услуг «Премьер» платят фиксированную сумму: 1500 рублей. В этом пакете сотрудники банка сами отправляют декларацию в налоговую. Клиенту нужно лишь подготовить документы и передать их специалисту Сбербанка.

Оптимальный

Этот более дешевый пакет стоит 1499 рублей. Для клиентов «Премьер» он бесплатен, а зарплатные клиенты получают 30% скидку. Разница между оптимальным и максимальным пакетами в том, что декларацию в налоговую придется нести самостоятельно.

Минимальный

Этот пакет на момент написания статьи уже не актуален. Ранее он стоил 499 рублей и включал только список документов, без заполнения декларации. Так как именно с заполнением у большинства клиентов возникают трудности, Сбербанк убрал этот вариант, оставив только наиболее востребованные пакеты.