Моя мама и я являемся собственниками квартиры в равных долях уже более трех лет. Что выгоднее с точки зрения налогообложения и финансовых расходов: передать свою долю маме в дар или продать?
02 июля 2016, 23:29, Лидия, г. Нарьян-Мар
Оптимальным будет дарение. В этом случае маме не придется уплачивать НДФЛ. Однако, независимо от выбора — дарение или продажа — сделка должна быть нотариально заверена, так как речь идет о долях в недвижимости.
Я не согласен с коллегой. В данном случае существует разница между дарением и купле-продажей. Условия налогообложения при продаже недвижимости требуют владения ею не менее пяти лет, за исключением определенных случаев, указанных в законодательстве.
Статья 217.1 Налогового кодекса РФ устанавливает особенности налогообложения доходов от продажи недвижимости в зависимости от срока владения. Если вы приобрели квартиру менее пяти лет назад без учета перечисленных условий, вам придется уплатить налог на доходы физических лиц в размере 13%, с учетом возможных налоговых вычетов (ст. 220 НК РФ). Поэтому я рекомендую рассмотреть вариант дарения.
Дарственная или продажа половины доли квартиры: что выбрать?
Какой из способов переоформления права собственности на жилье проще и дешевле: заключить договор о продаже половины доли квартиры или оформить дарственную сделку? Учитывая, что дарственная сделка может быть более выгодной с точки зрения налогообложения, а процесс продажи потребует больше времени и денег?
Ответы юристов (1)
- Артемьев Ярослав
Есть два основных варианта передачи прав на квартиру, каждый с своими плюсами и минусами. Для перевода полного права собственности на квартиру на другое лицо часто используется дарственная сделка, которая может быть более выгодной. Однако, если необходимо передать только часть квартиры или если между сторонами существует доверительное отношение, то более предпочтительным может быть заключение договора купли-продажи 1/2 доли квартиры.
При выборе между этими вариантами важно учитывать юридические аспекты, финансовые выгоды и риски. Для принятия обоснованного решения рекомендуется обратиться к юридическим консультантам, которые помогут оценить ситуацию и выбрать наиболее подходящий вариант.
Чтобы оформить переход права на 1/2 долю квартиры, требуются следующие документы:
- Договор купли-продажи или дарственная на переход прав на квартиру;
- Свидетельство о праве собственности на квартиру;
- Паспорт продавца или дарителя;
- Паспорт покупателя или получателя в подарок;
- Иные документы, необходимые для перехода прав на квартиру согласно законодательству Российской Федерации.
Выбор между договором купли-продажи и дарственной зависит от конкретных обстоятельств каждого случая. Дарственная является бесплатным способом перевода права собственности, однако может возникнуть необходимость в её отмене в будущем. С другой стороны, при заключении договора купли-продажи вы готовы заплатить определённую сумму за долю в квартире, но возможны проблемы с получением кредита или разногласия по условиям сделки.
Рекомендуется обратиться за консультацией к опытному юристу, который поможет вам правильно оформить переход прав на квартиру и избежать возможных юридических сложностей.
Услуги юристов
Пользуясь услугами юриста, вы получаете:
- Профессиональное устное или письменное консультирование;
- Правовую экспертизу документов для ускорения процедур.
Необходимо обратиться к юристу для тщательного изучения ситуации и выбора наилучшего варианта передачи прав на квартиру.
Перед тем как решить, как изменить статус вашего жилья, необходимо уточнить два ключевых вопроса.
1. Когда вы хотите, чтобы ваши родственники получили право собственности: сейчас или после вашей смерти?
Если сейчас, выбор будет между дарением и продажей. Если после смерти — между завещанием и наследованием по закону.
2. Хотите ли вы передать квартиру бесплатно или за плату?
Если бесплатно, подойдут дарение или наследование. Если за плату — продажа.
Эти два вопроса являются основными для принятия решения. Тем не менее, также важны тонкости: расходы на оформление и налоги для новых собственников, а также права и ограничения, предоставляемые различными типами сделок. Теперь рассмотрим каждый способ более детально.
Дарение
Оформление договора дарения целесообразно, если вы хотите немедленно и бесплатно сделать родственников собственниками жилья.
Дарение выгодно родственникам, так как они освобождаются от уплаты налога. К таким родственникам относятся супруги, дети, родители, братья и сестры, внуки, бабушки и дедушки. Для всех остальных лиц ставка налога составляет 13% от стоимости жилья.
Подробнее о договоре дарения, включая имущество, можно узнать в этой статье.
Основное преимущество дарения заключается в том, что подарок не подлежит разделу при разводе. Передавая квартиру сыну или дочери таким образом, можно быть уверенным, что в случае семейных трудностей они сохранят полное право собственности на жилье.
Оформление
Договор дарения составляется в письменной форме в двух экземплярах, подписываемых всеми сторонами. В отличие от завещания, это взаимная сделка: одаряемый должен выразить свое согласие на прием квартиры. Договор можно составить с помощью юриста или скачать готовый шаблон из интернета.
Заверять договор у нотариуса необязательно, за исключением определенных случаев. Например, нотариус требуется, если вы передаете не всю квартиру, а ее долю.
Договор необходимо зарегистрировать в Росреестре (в региональном отделении или через МФЦ). Это займет около 10 дней, и стоимость пошлины составит 2000 рублей. Необходимо иметь при себе готовый договор, паспорта и правоустанавливающие документы на квартиру.
Что следует учитывать
В договоре дарения не должно быть никаких взаимных обязательств. Любая попытка обусловить подарок чем-то взамен за квартиру будет рассматриваться как фиктивная сделка.
Продажа
По закону, купля-продажа возможна только тогда, когда жилье передается за деньги. То есть если вы хотите именно продать квартиру, а не передать ее бесплатно. Например, вы уезжаете за границу или решили купить более просторное жилье, а вашему двоюродному дяде нужно именно такое жилье. Это аналогично продаже квартиры любому другому человеку.
Важный момент
В отличие от дарения и завещания, для продажи квартиры потребуется согласие супруга/супруги продавца.
Оформление
Процедура оформления практически идентична оформлению договора дарения: письменный договор в свободной форме в двух экземплярах подписывают обе стороны и регистрируют его в Росреестре. Это занимает до 9 рабочих дней, и стоимость пошлины составляет 2000 рублей.
Участники сделки должны явиться в МФЦ или региональное отделение Росреестра, имея при себе договор, паспорта сторон и правоустанавливающие документы на квартиру. В зависимости от обстоятельств могут потребоваться дополнительные документы, например, согласие супруга или органов опеки.
Заверять договор у нотариуса необходимо только в особых случаях, например, при продаже доли квартиры или квартиры, зарегистрированной на ребенка.
Что следует учитывать
Если вы продаете не всю квартиру, а долю в ней, сначала необходимо предложить ее выкупить другим собственникам долей, и лишь после их отказа продавать другому лицу.
Ещё одно важное условие: при передаче жилья близким родственникам законодательство исключает возможность налогового вычета. Это мера защиты от злоупотреблений, когда квартиру передают родственнику исключительно с целью получения налогового вычета.
Наследование имущества
Если вы не планируете передавать права на квартиру на данный момент, но хотите обеспечить переход в случае смерти, можно составить завещание. Если этого не сделать, наследники всё равно получат права на жильё, но в порядке, предусмотренном законом.
Завещание
- Указать наследником любого человека, независимо от степени родства;
- Распределить имущество между наследниками в любых пропорциях;
- Установить специфические условия для наследников (например, обязать ухаживать за любимым питомцем наследодателя или поддерживать редкую книжную коллекцию).
Завещание можно в любой момент изменить или отменить (в отличие от договоров, упомянутых выше).
Завещание можно составить у нотариуса. Свой вариант текста можно принести с собой, чтобы нотариус смог заверить его за 100 рублей. Также можно поручить составление завещания нотариусу — он записывает ваши слова и учитывает все аспекты, за что берёт около 1000 рублей.
Один экземпляр завещания получает наследник, один остаётся у нотариуса. Наследникам не обязательно знать о существовании завещания: нотариус проверит по общей базе, осталось ли завещание от умершего при оформлении наследства.
Важный аспект
Закон предусматривает, что независимо от содержания завещания обязательную долю в наследстве получают:
- несовершеннолетние и нетрудоспособные дети умершего;
- нетрудоспособные супруги и родители;
- иждивенцы.
Эти лица имеют право на получение как минимум половины от доли, которую они могли бы получить по закону, независимо от содержания завещания.
Наследование по закону
Возможно и без написания завещания — квартира перейдёт наследникам после смерти владельца в соответствии с законом. Однако порядок определяется законом, который устанавливает определённые очередности наследников: право наследовать возникает у следующей очереди только в случае отсутствия наследников предыдущей. Рассмотрим эти очереди подробнее.
Внуки, племянники и двоюродные братья/сёстры также могут наследовать квартиру, но только через представление: если бы их предок, который умер к моменту наследования, был бы наследником.
- Дети, супруг и родители.
- Братья/сёстры, бабушки/дедушки.
- Дяди/тёти.
- Прабабушки/прадедушки.
- Двоюродные внуки/внучки, двоюродные дедушки/бабушки.
- Двоюродные правнуки/правнучки, двоюродные племянницы/племянники, двоюродные дяди/тёти.
- Пасынки/падчерицы, отчим/мачеха.
Если предложенная очерёдность не устраивает, рекомендуется составить завещание.
В этой статье мы рассмотрели, как правильно оформить наследство, что полезно для самих наследников.
Другие способы передачи жилья
Есть и другие редко используемые способы, о которых также полезно знать.
- Пожизненная рента. Согласно этому договору можно передать право собственности на квартиру в обмен на определённые услуги, например, регулярные выплаты на содержание или уход за пожилым родственником.
Когда это может быть полезно: если квартиру передаёт пожилой родственник, которому важно получать уход и содержание, но не собственность.
- Соглашение о разделе имущества. Это соглашение могут заключить бывшие или нынешние супруги, чтобы определить, кому принадлежит имущество, включая квартиру. Это альтернатива брачному договору, однако оно может быть заключено даже после развода.
- Соглашение о разделе имущества после развода. Обычно заключается после окончания брака, чтобы избежать судебного деления имущества, определяя взаимодействие между супругами по распределению активов.
В каких случаях это нужно: в случае развода, когда необходимо договориться между собой о распределении имущества без суда.
Выбор между дарением и продажей при переоформлении квартиры на родственника
Недвижимость всегда была самым ценным элементом наследства. Поэтому многих интересует, как правильно переоформить квартиру на родственника — продать или сделать договор о дарении? Ответы ниже.
Когда подходит договор купли-продажи?
Договор купли-продажи недвижимости между близкими родственниками основывается на общих принципах, установленных в Гражданском кодексе РФ. Степень родства не имеет значения — квартиру можно продать как близкому человеку, так и постороннему лицу.
Договор купли-продажи является двусторонним соглашением, от которого выгода получается для обеих сторон.
- получение дохода;
- возможность передать недвижимость заинтересованному лицу.
- освобождение от уплаты НДФЛ;
- право на налоговый вычет в размере 13% от стоимости недвижимости.
Важные аспекты договора о дарении недвижимости
Договор о дарении — один из наиболее популярных гражданско-правовых документов. Это простой и удобный способ передачи собственности, который может заменить завещание.
Важно помнить, что по договору дарения одна сторона безвозмездно передает вещь или право другой стороне. Договор должен быть заключен в письменной форме и четко выражать намерение совершить передачу в будущем.
Дарение может быть совершено только при жизни собственника. Договор, предусматривающий передачу после смерти, приравнивается к наследованию.
При заключении договора дарения между членами семьи или близкими родственниками, такими как супруги, родители и дети, усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки, внуки, братья и сестры, налоги не взимаются.
Используя дарственную, с учетом всех тонкостей, можно передать недвижимость нужному человеку, минуя возможные конфликты наследников и наследственные споры.
Важно отметить, что договор дарения заключается в живую, что снижает вероятность его оспаривания, хотя даритель несет определенные риски, потеряв право собственности на переданную недвижимость.
- #недвижимость
- #права на недвижимость
Продажа или дарение доли в квартире: что выгоднее?
Моя мама и я являемся собственниками квартиры в равных долях уже более трех лет. Что выгоднее с точки зрения налогообложения и финансовых расходов: передать свою долю маме в дар или продать?
02 июля 2016, 23:29, Лидия, г. Нарьян-Мар
Оптимальным будет дарение. В этом случае маме не придется уплачивать НДФЛ. Однако, независимо от выбора — дарение или продажа — сделка должна быть нотариально заверена, так как речь идет о долях в недвижимости.
Я не согласен с коллегой. В данном случае существует разница между дарением и купле-продажей. Условия налогообложения при продаже недвижимости требуют владения ею не менее пяти лет, за исключением определенных случаев, указанных в законодательстве.
Статья 217.1 Налогового кодекса РФ устанавливает особенности налогообложения доходов от продажи недвижимости в зависимости от срока владения. Если вы приобрели квартиру менее пяти лет назад без учета перечисленных условий, вам придется уплатить налог на доходы физических лиц в размере 13%, с учетом возможных налоговых вычетов (ст. 220 НК РФ). Поэтому я рекомендую рассмотреть вариант дарения.
Дарственная или продажа половины доли квартиры: что выбрать?
Какой из способов переоформления права собственности на жилье проще и дешевле: заключить договор о продаже половины доли квартиры или оформить дарственную сделку? Учитывая, что дарственная сделка может быть более выгодной с точки зрения налогообложения, а процесс продажи потребует больше времени и денег?
Ответы юристов (1)
- Артемьев Ярослав
Есть два основных варианта передачи прав на квартиру, каждый с своими плюсами и минусами. Для перевода полного права собственности на квартиру на другое лицо часто используется дарственная сделка, которая может быть более выгодной. Однако, если необходимо передать только часть квартиры или если между сторонами существует доверительное отношение, то более предпочтительным может быть заключение договора купли-продажи 1/2 доли квартиры.
При выборе между этими вариантами важно учитывать юридические аспекты, финансовые выгоды и риски. Для принятия обоснованного решения рекомендуется обратиться к юридическим консультантам, которые помогут оценить ситуацию и выбрать наиболее подходящий вариант.
Чтобы оформить переход права на 1/2 долю квартиры, требуются следующие документы:
- Договор купли-продажи или дарственная на переход прав на квартиру;
- Свидетельство о праве собственности на квартиру;
- Паспорт продавца или дарителя;
- Паспорт покупателя или получателя в подарок;
- Иные документы, необходимые для перехода прав на квартиру согласно законодательству Российской Федерации.
Выбор между договором купли-продажи и дарственной зависит от конкретных обстоятельств каждого случая. Дарственная является бесплатным способом перевода права собственности, однако может возникнуть необходимость в её отмене в будущем. С другой стороны, при заключении договора купли-продажи вы готовы заплатить определённую сумму за долю в квартире, но возможны проблемы с получением кредита или разногласия по условиям сделки.
Рекомендуется обратиться за консультацией к опытному юристу, который поможет вам правильно оформить переход прав на квартиру и избежать возможных юридических сложностей.
Услуги юристов
Пользуясь услугами юриста, вы получаете:
- Профессиональное устное или письменное консультирование;
- Правовую экспертизу документов для ускорения процедур.
Необходимо обратиться к юристу для тщательного изучения ситуации и выбора наилучшего варианта передачи прав на квартиру.
Перед тем как решить, как изменить статус вашего жилья, необходимо уточнить два ключевых вопроса.
1. Когда вы хотите, чтобы ваши родственники получили право собственности: сейчас или после вашей смерти?
Если сейчас, выбор будет между дарением и продажей. Если после смерти — между завещанием и наследованием по закону.
2. Хотите ли вы передать квартиру бесплатно или за плату?
Если бесплатно, подойдут дарение или наследование. Если за плату — продажа.
Эти два вопроса являются основными для принятия решения. Тем не менее, также важны тонкости: расходы на оформление и налоги для новых собственников, а также права и ограничения, предоставляемые различными типами сделок. Теперь рассмотрим каждый способ более детально.
Дарение
Оформление договора дарения целесообразно, если вы хотите немедленно и бесплатно сделать родственников собственниками жилья.
Дарение выгодно родственникам, так как они освобождаются от уплаты налога. К таким родственникам относятся супруги, дети, родители, братья и сестры, внуки, бабушки и дедушки. Для всех остальных лиц ставка налога составляет 13% от стоимости жилья.
Подробнее о договоре дарения, включая имущество, можно узнать в этой статье.
Основное преимущество дарения заключается в том, что подарок не подлежит разделу при разводе. Передавая квартиру сыну или дочери таким образом, можно быть уверенным, что в случае семейных трудностей они сохранят полное право собственности на жилье.
Оформление
Договор дарения составляется в письменной форме в двух экземплярах, подписываемых всеми сторонами. В отличие от завещания, это взаимная сделка: одаряемый должен выразить свое согласие на прием квартиры. Договор можно составить с помощью юриста или скачать готовый шаблон из интернета.
Заверять договор у нотариуса необязательно, за исключением определенных случаев. Например, нотариус требуется, если вы передаете не всю квартиру, а ее долю.
Договор необходимо зарегистрировать в Росреестре (в региональном отделении или через МФЦ). Это займет около 10 дней, и стоимость пошлины составит 2000 рублей. Необходимо иметь при себе готовый договор, паспорта и правоустанавливающие документы на квартиру.
Что следует учитывать
В договоре дарения не должно быть никаких взаимных обязательств. Любая попытка обусловить подарок чем-то взамен за квартиру будет рассматриваться как фиктивная сделка.
Продажа
По закону, купля-продажа возможна только тогда, когда жилье передается за деньги. То есть если вы хотите именно продать квартиру, а не передать ее бесплатно. Например, вы уезжаете за границу или решили купить более просторное жилье, а вашему двоюродному дяде нужно именно такое жилье. Это аналогично продаже квартиры любому другому человеку.
Важный момент
В отличие от дарения и завещания, для продажи квартиры потребуется согласие супруга/супруги продавца.
Оформление
Процедура оформления практически идентична оформлению договора дарения: письменный договор в свободной форме в двух экземплярах подписывают обе стороны и регистрируют его в Росреестре. Это занимает до 9 рабочих дней, и стоимость пошлины составляет 2000 рублей.
Участники сделки должны явиться в МФЦ или региональное отделение Росреестра, имея при себе договор, паспорта сторон и правоустанавливающие документы на квартиру. В зависимости от обстоятельств могут потребоваться дополнительные документы, например, согласие супруга или органов опеки.
Заверять договор у нотариуса необходимо только в особых случаях, например, при продаже доли квартиры или квартиры, зарегистрированной на ребенка.
Что следует учитывать
Если вы продаете не всю квартиру, а долю в ней, сначала необходимо предложить ее выкупить другим собственникам долей, и лишь после их отказа продавать другому лицу.
Ещё одно важное условие: при передаче жилья близким родственникам законодательство исключает возможность налогового вычета. Это мера защиты от злоупотреблений, когда квартиру передают родственнику исключительно с целью получения налогового вычета.
Наследование имущества
Если вы не планируете передавать права на квартиру на данный момент, но хотите обеспечить переход в случае смерти, можно составить завещание. Если этого не сделать, наследники всё равно получат права на жильё, но в порядке, предусмотренном законом.
Завещание
- Указать наследником любого человека, независимо от степени родства;
- Распределить имущество между наследниками в любых пропорциях;
- Установить специфические условия для наследников (например, обязать ухаживать за любимым питомцем наследодателя или поддерживать редкую книжную коллекцию).
Завещание можно в любой момент изменить или отменить (в отличие от договоров, упомянутых выше).
Завещание можно составить у нотариуса. Свой вариант текста можно принести с собой, чтобы нотариус смог заверить его за 100 рублей. Также можно поручить составление завещания нотариусу — он записывает ваши слова и учитывает все аспекты, за что берёт около 1000 рублей.
Один экземпляр завещания получает наследник, один остаётся у нотариуса. Наследникам не обязательно знать о существовании завещания: нотариус проверит по общей базе, осталось ли завещание от умершего при оформлении наследства.
Важный аспект
Закон предусматривает, что независимо от содержания завещания обязательную долю в наследстве получают:
- несовершеннолетние и нетрудоспособные дети умершего;
- нетрудоспособные супруги и родители;
- иждивенцы.
Эти лица имеют право на получение как минимум половины от доли, которую они могли бы получить по закону, независимо от содержания завещания.
Наследование по закону
Возможно и без написания завещания — квартира перейдёт наследникам после смерти владельца в соответствии с законом. Однако порядок определяется законом, который устанавливает определённые очередности наследников: право наследовать возникает у следующей очереди только в случае отсутствия наследников предыдущей. Рассмотрим эти очереди подробнее.
Внуки, племянники и двоюродные братья/сёстры также могут наследовать квартиру, но только через представление: если бы их предок, который умер к моменту наследования, был бы наследником.
- Дети, супруг и родители.
- Братья/сёстры, бабушки/дедушки.
- Дяди/тёти.
- Прабабушки/прадедушки.
- Двоюродные внуки/внучки, двоюродные дедушки/бабушки.
- Двоюродные правнуки/правнучки, двоюродные племянницы/племянники, двоюродные дяди/тёти.
- Пасынки/падчерицы, отчим/мачеха.
Если предложенная очерёдность не устраивает, рекомендуется составить завещание.
В этой статье мы рассмотрели, как правильно оформить наследство, что полезно для самих наследников.
Другие способы передачи жилья
Есть и другие редко используемые способы, о которых также полезно знать.
- Пожизненная рента. Согласно этому договору можно передать право собственности на квартиру в обмен на определённые услуги, например, регулярные выплаты на содержание или уход за пожилым родственником.
Когда это может быть полезно: если квартиру передаёт пожилой родственник, которому важно получать уход и содержание, но не собственность.
- Соглашение о разделе имущества. Это соглашение могут заключить бывшие или нынешние супруги, чтобы определить, кому принадлежит имущество, включая квартиру. Это альтернатива брачному договору, однако оно может быть заключено даже после развода.
- Соглашение о разделе имущества после развода. Обычно заключается после окончания брака, чтобы избежать судебного деления имущества, определяя взаимодействие между супругами по распределению активов.
В каких случаях это нужно: в случае развода, когда необходимо договориться между собой о распределении имущества без суда.
Выбор между дарением и продажей при переоформлении квартиры на родственника
Недвижимость всегда была самым ценным элементом наследства. Поэтому многих интересует, как правильно переоформить квартиру на родственника — продать или сделать договор о дарении? Ответы ниже.
Когда подходит договор купли-продажи?
Договор купли-продажи недвижимости между близкими родственниками основывается на общих принципах, установленных в Гражданском кодексе РФ. Степень родства не имеет значения — квартиру можно продать как близкому человеку, так и постороннему лицу.
Договор купли-продажи является двусторонним соглашением, от которого выгода получается для обеих сторон.
- получение дохода;
- возможность передать недвижимость заинтересованному лицу.
- освобождение от уплаты НДФЛ;
- право на налоговый вычет в размере 13% от стоимости недвижимости.
Важные аспекты договора о дарении недвижимости
Договор о дарении — один из наиболее популярных гражданско-правовых документов. Это простой и удобный способ передачи собственности, который может заменить завещание.
Важно помнить, что по договору дарения одна сторона безвозмездно передает вещь или право другой стороне. Договор должен быть заключен в письменной форме и четко выражать намерение совершить передачу в будущем.
Дарение может быть совершено только при жизни собственника. Договор, предусматривающий передачу после смерти, приравнивается к наследованию.
При заключении договора дарения между членами семьи или близкими родственниками, такими как супруги, родители и дети, усыновители и усыновленные, дедушки, бабушки, внуки, братья и сестры, налоги не взимаются.
Используя дарственную, с учетом всех тонкостей, можно передать недвижимость нужному человеку, минуя возможные конфликты наследников и наследственные споры.
Важно отметить, что договор дарения заключается в живую, что снижает вероятность его оспаривания, хотя даритель несет определенные риски, потеряв право собственности на переданную недвижимость.